Азиатские подходы к розыску цифровых активов должников

Южная Корея. Страна столкнулась с массовым явлением, когда граждане, задолжавшие налоги или штрафы, начали вкладывать деньги в криптовалюту, чтобы скрыть их от государства. Реакция последовала быстро и достаточно жестко: местные власти разработали цифровые системы ареста криптоактивов.

В частности, город Паджу в 2024 году внедрил электронную систему отслеживания и конфискации криптовалютных активов у неплательщиков налогов. Налоговая служба города выявила 17 должников, которые задолжали 124 млн вон (около $88 тыс.), и официально предупредила их, что их криптоактивы на биржах будут принудительно изъяты и проданы для погашения долгов, если они не рассчитаются до определённой даты. Власти Паджу подчеркнули, что это уже не первый случай: ранее, в июле 2024 года, у местных должников было конфисковано криптовалюты на сумму 100 млн вон. Таким образом, посыл правительства: «нельзя использовать криптовалюту, чтобы уклоняться от уплаты долгов».

Важно, что корейцы создали правовую основу для таких действий: согласно закону, налоговые органы могут запрашивать данные у местных бирж о наличии активов у должников, и биржи обязаны исполнять решения об аресте. Кроме того, были приняты поправки, позволяющие продавать конфискованные монеты через государственные платформы. Этот опыт интересен тем, что показывает: при наличии политической воли криптовалюты перестают быть «тихой гаванью» для должников. Южнокорейская модель – это фактически «охота на криптоуклонистов»: власти проводят показательные рейды, изымают активы и тем самым стимулируют добровольно платить долги, а не прятать их в цифровом виде.

Китайская Народная Республика пошла радикальным путём – с 2021 года в КНР запрещён оборот криптовалют (любые транзакции с ними объявлены незаконными). Формально китайские должники не могут владеть криптовалютой вообще. На практике, конечно, некоторые граждане продолжают держать биткойны (например, через зарубежные платформы), но юридически при обнаружении такого актива государство его просто конфискует как нелегальный.

С точки зрения розыска активов это упрощает задачу властей – работают методы уголовного преследования. Однако для частных кредиторов в Китае ситуация двоякая: с одной стороны, должник, скрывший имущество в крипте, становится уязвимым (его могут привлечь к ответственности просто за сам факт владения), но с другой – кредитор вряд ли получит эти монеты, поскольку государство скорее заберёт их себе за нарушение закона. В результате в КНР криптовалютные долги решаются либо неформально (через теневые договорённости), либо кредитор вообще теряет шанс вернуть своё. Китайский подход скорее исключение и мало применим в демократических странах.

Эти юрисдикции стремятся стать криптодружественными, поэтому уделяют внимание и вопросам правовой защиты кредиторов.

В Сингапуре действует режим лицензирования бирж; суды признают криптовалюту имуществом и уже выносили приказы о заморозке активов в делах о мошенничестве. Гонконг с 2023 года открыл регулируемый рынок криптовалют – это значит, что биржи там подчиняются законам и сотрудничают с судами. Если должник хранит активы на гонконгской бирже, кредитор может добиться решения о наложении ареста, и биржа его исполнит.

Япония ещё со времён Mt.Gox (2014) внедрила строгие правила для обмена криптовалют – все операторы обязаны регистрировать клиентов и отчитываться. Японские суды в делах о банкротстве уже распределяют криптоактивы между кредиторами (в частности, продолжается процедура возврата средств вкладчикам Mt.Gox, где осталось имущество в виде биткойнов). Это создаёт основу для того, чтобы в будущем судебные исполнители также могли преследовать такие активы. Например, в 2022 году токийский суд вынес решение, обязав криптобиржу передать криптовалюту должника в управление назначенному администратору – фактически это аналог описанного выше британского механизма, но в рамках японского законодательства.

Международное сотрудничество. Важно отметить, что розыск цифровых активов часто носит трансграничный характер, поэтому страны начинают сотрудничать друг с другом. Существуют сети типа International Cryptocurrency Enforcement Network, где правоохранители разных государств обмениваются информацией о выявленных кошельках преступников. Эти каналы могут помочь и в гражданских делах: например, украинская полиция может через Europol узнать, что в Германии арестован криптоактив, связанный с украинским должником, и инициировать процедуру передачи. Хотя такие кейсы пока единичны, в будущем следует ожидать появления международных соглашений, которые упростят взаимное признание решений в отношении виртуальных активов (как это когда-то произошло с банковскими счетами).